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---- 應交增值稅賬面與稅局認證差異如何處理 (http://m.gangyx.cn/bbs/dispbbs.asp?boardid=10&id=16308)
-- 發布時間：2008/9/28 9:44:31
-- 應交增值稅賬面與稅局認證差異如何處理
比如，4月底我司賬面進項稅金結余30萬、銷項稅金35萬，即從賬面顯示我司本月需繳納增值稅金5萬元，但4月去稅局進項認證28萬、核銷銷項稅金35萬，從稅局認證結果看，我司應交增值稅金7萬元，我司在5月初繳納增值稅金7萬元，請問如何做分錄：
（1）4月末，我司結轉未交稅金
DR：應交稅費-轉出未交增值稅 ？萬元
CR：應交水費-未交增值稅 ？萬元
（2）5月我司繳納稅金7萬元又應如何做分錄？
謝謝謝謝！
-- 發布時間：2008/9/28 19:50:21
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是否為4月份的期末留抵
-- 發布時間：2008/9/30 15:02:06
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這么出現一個28W，一個30W呢？增值稅卡的這么嚴的東西這么會不一樣？
-- 發布時間：2008/10/6 16:22:34
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唉~~，那我就是這樣的，我有能怎么辦
-- 發布時間：2008/11/26 12:09:22
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增值稅當月應為銷項稅額-進項稅額-上期留底
如果稅務局沒有認證那2萬只能轉存貨成本了
-- 發布時間：2008/12/10 20:57:44
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5樓對