財務管理制度及業務辦理流程

第一章　總則

 一、為加強公司的財務工作，發揮財務在公司經營管理和提高經濟效益中的作用，特制定本規定。

 二、公司財務部門的職能是：

1、認真貫徹執行國家有關的財務管理制度。

2、建立健全財務管理的各種規章制度，編制財務計劃，加強資金管理及會計核算，反映、分析財務計劃的執行情況，及時準確的反映公司的財務狀況，經營成果和現金流量，檢查監督財務紀律。

 　3、積極為經營管理服務，促進公司取得最大的經濟效益

 　4、厲行節約，合理使用資金。

5、合理分配公司收入，及時完成需要上報的各種報表。

6、對有關機構及財政、稅務、銀行部門了解，檢查財務工作，主動提供有關資料，如實反映情況。

 7、完成公司交給的其它工作。

 三、公司財務由會計、成本核算和出納等工作人員組成（待定）。

 四、公司各部門和員工辦理財會事務，必須遵守本規定。

第二章　　制度細則：

●財務工作崗位職責　　　　　　● 財務管理工作　　　●現金管理　　　●會計檔案管理

●日常費用審批及報銷流程　　　●采購流程及采購付款流程　●銷售流程及銷售收款流程

●發票管理　　　　　　　　　　●成本核算的管理　　　　　●固定資產的管理