江西省新余市財政局：高劍 嚴達煊
一、擔保業現狀 從調查看，信用擔保體系建設尚處于起步階段，擔保機構普遍存在“三高三低”特征。 “企業需求高、擔保能力低”。中小企業因規模、管理、信用等級等方面很難達到銀行放款要求，普遍存在“融資難”，所以對信用擔保機構有強烈的渴求。以新余市為例，該市擔保機構數量較少（只有15家，2009年開業的有8家），規模�。ㄈ兄挥幸患覔C構注冊資金超過億元，絕大部分擔保機構注冊資金在2000—5000萬元之間），擔保能力不足。截至2010年12月末，該市3000多家中小企業中，只有近300家企業通過信用擔保機構取得融資，僅占中小企業總戶數的10％左右，擔保授信貸款余額在該市本外幣貸款（含異地銀行）余額占比僅有5.33％。 “民營機構活力高、擔保收入低”。政府入資的擔保機構普遍處于業務停滯狀態，人員多為政府工作人員及金融機構退休返聘人員，財政引導資金有限，資金到位率低，多數機構業務進展極緩。民營擔保機構業務量和規模逐年增加，業務輻射多個行業，為部分小企業解了燃眉之急�！秶鴦赵恨k公廳轉發發改委等部門關于加強中小企業信用擔保體系建設意見的通知》規定信用擔保收費可按照銀行同期貸款利率的50％執行（現行一年期貸款利率為6.06％，擔保費可執行6.06×50%=3.03%），具體擔保費率可依項目風險程度在基準費率基礎上上下浮動30％－50％。但為了與優質企業客戶合作，民營擔保公司往往采取保費下浮的方式吸引客戶，擔保收益處于較低水平。 “民營公司資產質量高、風險補償能力低”。民營擔保機構為自身生存和業務發展所需，在風險管控上采取的措施比較嚴，結合小企業特點堅持“三有一快”的標準考核，即“有產品、有市場、有效益、貨款回籠快”，動態監控企業經營變化，取得較好效果。我市兩家民營擔保機構擔保的980萬元貸款中沒有一筆擔保業務產生不良。但是由于民營擔保機構資本金少，規模小，風險補償機制不健全，抗風險能力相對較低。據調查，目前該市多數民營擔保公司沒有建立風險補償制度，如出現代償損失將可能危及擔保機構的生存。 二、存在的主要問題 一是客戶源資信不健全，信用擔保公司面臨著較高的經營風險。信用擔保公司服務對象主要是廣大中小企業，但社會信用體系尚未健全，中小企業普遍存在融資環境和信用記錄差，尤其是大部分被擔保企業的內部管理制度不健全，在經營管理中普遍存在不規范現象。一些企業財務管理混亂，資產負債表、損益表和現金流量表等會計報表有虛假的成份；還有一些企業注冊資金不實，投資資金不到位等。企業的財務不規范、報表不真實、經營狀況虛假等問題容易造成信用擔保公司對被擔保企業的錯誤評估，一旦被擔保企業到期無法償還貸款，信用擔保企業就必須代為償付，形成經營高風險。 二是信用擔保公司與協作銀行的地位不對稱。一般來說,為了分散和規避風險,信用擔保公司不是進行全額擔保，而是根據貸款規模和期限進行一定比例的擔保，在信用擔保公司和銀行之間分散風險。據國際經驗，信用擔保機構承擔責任的比例一般為70％—80%，其余部分由協作銀行承擔。而我國由于缺少明確的制度規范，加上目前信用擔保公司的實力過于弱小，很難得到銀行的信任，許多銀行都將中小企業的貸款風險全部轉嫁給了信用擔保機構。據了解，我市只有部分與信用擔保公司協作的商業銀行承擔20％的風險，更多的商業銀行不愿承擔風險。這樣不僅造成信用擔保公司責任與權力的不對等，也弱化了銀行對企業的考察和評估，加大了整體風險，嚴重制約著信用擔保公司的發展和信用擔保業務的開展。 三是信用擔保市場有待規范，制度建設有待加強。一方面隨著信用擔保公司日益增多，市場競爭日趨激烈，部分擔保品種出現過度競爭的苗頭，少數擔保機構為擊敗對手，擔保收費一降再降，影響了信用擔保行業的市場秩序，信用擔保行業亟需規范市場，加強行業自律；通過成立行業協會等形式，強化行業內部自我管理，自我服務和自我完善；另一方面由于目前尚沒有建立信用擔保機構準入制度及擔保從業人員違規違紀處罰管理辦法，造成信用擔保從業人員自律意識不強，容易引發信用擔保從業人員在擔保業務操作過程中的道德風險。 四是發展緩慢且極不平衡。該市絕大多數信用擔保公司業務處于徘徊狀態，有的至今未實現業績零的突破。以2010年12月份為例，全市15家擔保機構新發生擔保額1.876億元，擔保戶數22戶（其中：省擔保公司新余4家分公司新發生擔保額4760萬元，擔保戶數4戶）。擔保金額小，擔保戶數少，與省內外發達地市相比，差距甚遠。截至2010年12月末，我市在保余額28.32億元，市中小企業信用擔保中心在保余額13.8億元，占比48.73％，幾近半壁江山。一家獨大的擔保格局至今尚未打破，我市擔保業發展極不平衡。 三、發展建議 對照我國擔保業巨大的發展空間與沿海發達地區蓬勃興起的現狀，擔保業發展，還需要解放思想、轉變觀念，需要社會各方尤其是政府的關心與推動，需要擔保機構自強自立。在此建議如下： �。ㄒ唬⿲φ块T的建議 一.拓寬思路、轉變觀念。首先要轉變對中小企業的支持觀。由過去習慣于直接對企業進行資金扶持轉到更多地采用引導和間接扶持的方式，扶持為中小企業融資服務的擔保機構實際上就是間接扶持了中小企業，且其扶持的面更寬、效果可能更好。其次要以積極的觀點看待擔保業。目前江西省內南昌、九江等地擔保業發展勢頭較好，發揮了良好的社會效應和經濟效益。因此，政府要從戰略的高度，加快現代金融體系建設步伐，不斷完善中小企業信用擔保體系，推動我市經濟社會持續健康穩定發展。 二.加大政策支持力度，完善外部風險補償機制。針對目前國家對非列入試點擔保機構不能享受稅收優惠等現狀，要根據不久前出臺的江西省《融資性擔保機構管理辦法（暫行）》，結合我市實際情況，在稅收優惠、損賬補貼、資本金補充、創業扶持、業績獎勵等方面制定切實可行的扶持政策。 三.注重營造良好的發展環境。一是要加強對擔保市場的監督管理。在國家沒有明確行業定位和主要監管部門前，暫由市工信委牽頭，財政、工商、人民銀行和銀監局等部門協調監管，確保政府性資金使用的合理性和安全性。當前要盡快建立市場準入與退出制度，改變目前市場準入門檻過低的現狀，防止擔保行業無序發展。二是要提供良好的發展環境。在積極推進社會信用體系建設的同時，要合理解決擔保機構與人民銀行信貸登記咨詢系統的信息共享問題；盡力解決房管、國土、車管、工商等部門對擔保機構的抵質押合同登記等問題。有關部門對擔保機構保前資信調查要予以配合、提供方便。 （二）對擔保機構的建議 一.規范經營，樹立良好的社會形象。古人云，“良禽擇木而棲”，“酒香不怕巷子深”，為拓展與銀行的合作、吸引企業主動上門洽談業務，擔保機構首先必須自強自立，樹立良好的社會形象。而規范經營既是持續健康發展的前提，也是樹立良好社會形象的基礎。同時要盡快成立擔保協會，出臺擔保公約，推進行業內有序合作與自律工作，加大宣傳力度，努力提升行業整體知名度。 二.切實提高抗風險能力，增強銀行放貸信心。一是要積極增資擴股。資本金是否雄厚是目前諸多銀行是否允許開辦貸款擔保的硬性條件，要通過老股東增資、吸收新股東入股，或現有擔保機構合并重組等方式，積極增加資本金。二是要努力提高風險控制水平。風險控制水平是擔保機構生存和發展的“生命線”。為此，在操作上，要認真做好項目的選項、評審、后續管理、反擔保措施落實等各項工作；在制度上，要嚴格內控機制，堵住風險漏洞，按規定提取各項風險準備金；在聯防上，要努力爭取建立銀保風險共擔機制，增強銀行防范貸款風險的責任性。加快再擔保公司的組建步伐，積極探索聯保和互保等形式，不斷增強擔保實力和抗風險能力。 三.積極探索有效擔保方式，努力拓展擔保業務。一是積極創新擔保方式、增加貸款擔保業務。支持中小企業、為中小企業融資服務是市委、市政府推動擔保業的主要目的，擔保機構要與政府的目標一致，抓住動產抵押法律障礙逐步解凍的契機，積極探索開發債權、特許收費權、不動產收益權、不動產租賃權、經營權等擔保物新品種，不斷拓寬擔保抵押物范圍，努力拓展貸款擔保業務。二是要加強合作共贏意識。一方面要加強行業內部經驗交流，推廣分享好的經驗；另一方面要加強與銀行方面的溝通，盡量取得銀行的理解與支持。三是適度開展其他擔保服務。面對當前貸款擔保業務總量不大、盈利不佳的情況，有條件的擔保機構可適度開展如信用證擔保、承兌匯票擔保、融資租賃擔保、招投標保函擔保、經濟合同履約擔保、工程擔保等擔保業務，增強盈利能力。 �。ㄈ⿲ι虡I銀行的建議 一.要充分認識擔保公司貸款擔保對支持中小企業和防范信貸風險的作用，樹立與擔保公司“利益共享、風險共擔”的合作觀念。在自愿、平等、互利的基礎上，積極主動向擔保公司推薦貸款擔保業務。 二.發揮信貸管理優勢，在企業的資信調查、貸款風險評估、貸后監督等方面，與擔保機構協調聯動、同步考察，共同建立安全有效的借、保、貸、還運行機制。 三.對管理規范、運行良好、連續多年沒有發生擔保代償的擔保機構，要適當降低要求、提高擔保資金的放大倍數。
樓主
