樓主
為加強公司內部對應收帳款的管理，降低賒銷風險，特對應收帳款的監控辦法和催收流程明確如下：
一．應收帳款的監控
監控對象：公司賒銷貨款一旦形成，該款項即成為信用主管的監控對象。
監控取消：代理商在規定時間內將貨款返還，即可取消對該款項的監控。
監控流程：帳齡管理流程和貨款提醒流程
l 計劃財務部銷售財務人員根據每單情況在《代理商信譽記錄表》內錄入代理商信用等級、欠款日、提貨額、欠款額、應還款日、實際還款日、還款天數和逾期天數等情況。
l 信用主管每日審核代理商賒銷執行情況，并通知當日在崗銷售財務人員對賒銷期限前5日的代理商進行還款溝通提示，告知貨款到期日；對賒銷期限前3日的代理商進行還款提醒。在此步操作上不同于催收，語氣是合作和信任的，要利用業務往來的機會提醒，不要讓代理商感覺意外或生硬。賒銷期限前3日的提醒語氣可較第一次溝通時適當加強，提醒代理商到期付款的目的要明確。
l 銷售財務人員在與代理商溝通的過程中，發現代理商任何信用異常狀況，應在第一時間將信息轉告信用主管。
l 對信用期已到的代理商即轉入信用主管的催收流程。
l 每周五由信用主管編制《代理商逾期報表》，報財務負責人。
l 每月由信用主管編制《應收帳款帳齡分析報告》，報財務負責人。
